各位

有關第三方委員會(huì)委員選任等的通知

本公司在今日召開的董事(shì)會(huì)會(huì)議上,決議選任第三方委員會(huì)的委員,并委托其(qí)進行(háng / xíng)調查,特此通知如(rú)下(xià)。

記

1. 第三方委員會(huì)的目的

對(duì)工程推行(háng / xíng)基準案件的會(huì)計處理的适當性及其(qí)他本公司委托第三方委員會(huì)的事(shì)項進行(háng / xíng)調查的同時，如(rú)判斷作爲該調查對(duì)象的會(huì)計處理缺乏适當性的，查明發(fā／fà)生(shēng)原因并提議防止類似事(shì)件再度發(fā／fà)生(shēng)的措施。

特别調查委員會(huì)以5月中爲目标，計劃向第三方委員會(huì)報告工程推行(háng / xíng)基準案件的調查經過(guò)，并在移交證據資料後(hòu)解散。第三方委員會(huì)就(jiù)工程推行(háng / xíng)基準案件在查證特别調查委員會(huì)的調查經過(guò)的基礎上進行(háng / xíng)活用(yòng)，根據需要(yào / yāo)進行(háng / xíng)獨立調查，并彙總第三方委員會(huì)的調查結果。

2. 第三方委員會(huì)的構成

第三方委員會(huì)的委員的構成如(rú)下(xià)。

第三方會(huì)員會(huì)按照日本律師聯合會(huì)制定的《企業等不祥事(shì)件第三方委員會(huì)指引》設置并運作。

松井秀樹委員擔任共同代表的丸之内綜合法律事(shì)務所(suǒ)的其(qí)他律師曾在2006年(nián)終結的訴訟中擔任過(guò)本公司的訴訟代理人。另外，該事(shì)務所(suǒ)于(yú)2009年(nián)與本公司合并結算的子公司（本公子的曾孫公司）原子燃料工業株式會(huì)社簽訂了顧問合同，在松井秀樹氏就(jiù)任委員之際該顧問合同已經解約。山田和保委員至2014年(nián)爲止就(jiù)職的Deloitte Touche Tohmatsu LLC及其(qí)集團公司與本公司集團之間存在一定的交易關系（不含審計業務），但山田和保委員本人已經從該法人退休。

第三方委員會(huì)及本公司判斷，上述委員與本公司集團之間的關系不會(huì)成爲妨礙第三方委員會(huì)的獨立性·中立性的主要(yào / yāo)因素。

另外，第三方委員會(huì)起用(yòng)丸之内綜合法律事(shì)務所(suǒ)及Deloitte Tohmatsu Financial Advisory LLC爲調查輔助人‘。

3. 第三方委員會(huì)設置的經過(guò)

根據截止至目前的特别調查委員會(huì)的調查，工程推行(háng / xíng)基準案件的不适當的會(huì)計處理的發(fā／fà)生(shēng)原因之一是本公司的預算達成目标設定過(guò)高，此外還有對(duì)于(yú)新興領域的案件的相關會(huì)計估價的判斷問題上，财務報告内部控制未能(néng)完全發(fā／fà)揮功能(néng)等原因。調查過(guò)程中，除工程推行(háng / xíng)基準案件之外，發(fā／fà)現還有其(qí)他需要(yào / yāo)更進一步調查的事(shì)項。

因此，本公司判斷，對(duì)于(yú)工程推行(háng / xíng)基準案件之外的會(huì)計處理也應在全公司範圍内全方位的進行(háng / xíng)調查，包括至今爲止作爲調查對(duì)象的電力System社、社會(huì)Infra System社及Community·Solution社的三家(jiā)公司内部事(shì)業部門以外的事(shì)業部門以及合并結算範圍内的子公司。判斷需要(yào / yāo)進行(háng / xíng)調查的事(shì)項爲，損失準備金計入的時期及金額的妥當性、經費計入時期的妥當性、庫存評價的妥當性等。

除特别調查委員會(huì)至今調查的工程推行(háng / xíng)基準案件相關的會(huì)計處理之外，計劃委托第三方委員會(huì)根據需要(yào / yāo)調查本公司委托的事(shì)項。

4. 今後(hòu)的計劃

如(rú)5月13日公布的信息，在電力System社、社會(huì)Infra System社及Community·Solution社的三家(jiā)公司内部事(shì)業部門，就(jiù)本公司（單獨）的一部分基礎設施相關的工程推行(háng / xíng)基準案件，基于(yú)特别調查委員會(huì)目前爲止進行(háng / xíng)的調查，目前預計的工程成本總額的過(guò)少估價及相關的工程損失（準備金）計入時期有關的過(guò)往年(nián)度需要(yào / yāo)修正的金額(特别調查委員會(huì)目前爲止的調查中,發(fā／fà)現共9件工程案件中存在工程成本總額的過(guò)少估計。該工程案件中工程成本總額适當估計的金額超過(guò)各工程案件的合同金額的部分的合計金額,爲目前需要(yào / yāo)修正的金額。)爲， 2011年(nián)度至2013年(nián)度的累計營業損益基礎上減少500億日元以上（電力System社4件，約60億日元；社會(huì)Infra System社4件，約300億日元；Community·Solution社1件，約140億日元）。但該預計僅爲基于(yú)目前調查結果而(ér)得(dé / de / děi)的預計，第三方委員會(huì)有可(kě)能(néng)做出不同的判斷。另外，目前尚不明确是否會(huì)因除此之外的事(shì)項有必要(yào / yāo)進一步修正過(guò)往年(nián)度的财政年(nián)度決算，以及需要(yào / yāo)修正的情況下(xià)的需要(yào / yāo)修正額的規模。另外，今後(hòu)發(fā／fà)現金額上的影響時，會(huì)立即公布。

第三方委員會(huì)的具體調查範圍及調查期間，在作出決定後(hòu)另行(háng / xíng)公布。調查結束後(hòu)，立即公布第三方委員會(huì)的調查結果。本公司計劃在第三方委員會(huì)的調查結束後(hòu)，修正決算并盡快公布決算。在調查過(guò)程中，若存在需要(yào / yāo)公布的事(shì)項，将會(huì)立即公布。

本公司及本公司集團下(xià)的各公司，将全面協助第三方委員會(huì)進行(háng / xíng)調查。對(duì)各位股東、投資人以及相關人士帶來的不便與不安表示由衷的歉意。公司正全力進行(háng / xíng)信賴度的恢複工作，從今以後(hòu)也請多多關照。

以上

(參考)第三方委員會(huì)的履曆